目 ?录

第一部分：部门概况

一、??主要职能

二、?机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州港经济技术开发区第二小学2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：钦州港经济技术开发区第二小学2024年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦州港经济技术开发区第二小学基本职能是从事初等教育事业，主要招收水井坑、金鼓社区户口的学生及钦州港中心商业区流动人口的学生。

二、机构设置情况

钦州港经济技术开发区第二小学属非参照公务员管理事业单位，实行独立财务核算及单独编制部门预算，接受钦州港片区协调指导局管理。

三、人员构成及编制现状

钦州港经济技术开发区第二小学人员编制数46人，其中：行政编制0人，参公事业编制0人，非参公事业编制46人。截至2023年12月底，编制内在职实有人员46人，其中：行政编0人，参公事业编0人，非参公事业编46人。退休4人，遗属1人，小学生908人，聘用人员13人。

第二部分：钦州港经济技术开发区第二小学2023年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2024年收入总预算838.14万元，同比增加61.98万元，增长7.99%。其中：当年一般公共预算拨款838.14万元，同比增加61.98万元，增长7.99%；上年结转结余0万元，下降100%。

2024年支出总预算838.14万元，同比增加61.98万元，增长7.99%。其中：教育支出584.44万元，社会保障和就业支出136.52万元，卫生健康支出49.77万元，住房保障支出67.40万元。

收支增长的原因说明：在职在编人员养老、医保等基数有调整，公务员医疗补助拨缴比例调高。

二、部门收入总体情况说明

2024年收入总预算838.14万元，同比增加61.98万元，增长7.99%。其中：

1.?一般公共预算本年收入838.14万元，同比增加61.98万元，增长7.99%，上年结转结余0万元。

2.政府性基金拨款0万元，与上年持平。

3.政府性基金预算拨款0万元，与上年持平。

4.国有资本经营预算拨款0万元，与上年持平。

5.纳入财政专户管理收入安排的资金0万元，与上年持平。

6.未纳入财政专户管理收入安排的资金0万元，与上年持平。

收支增长的原因说明：在职在编人员养老、医保等基数有调整，公务员医疗补助拨缴比例调高。

三、部门支出总体情况说明

2024年支出总预算838.14万元，其中：基本支出预算838.14万元，占支出总预算的100%，同比增加61.98万元，增长7.99%；项目支出0万元，占支出总预算的0%。

支出增减的主要原因：与收入增减的主要原因相同。

四、财政拨款收支总体情况说明

1.财政拨款收入说明。

（1）一般公共预算拨款838.14万元，同比增加61.98万元，增长7.99%。其中：当年一般公共预算收入838.14万元，上年结转结余0万元。

（2）政府性基金预算拨款0万元，与上年持平。

（3）国有资本经营预算拨款0万元，与上年持平。

2.财政拨款支出说明。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算838.14万元，其中：基本支出预算838.14万元，项目支出预算0万元。具体支出预算如下：

1.教育支出584.44万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修费等日常公用经费支出。

2.社会保障和就业支出136.52万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险和职业年金。

3.卫生健康支出49.77万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.住房公积金67.40万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年支出总预算838.14万元，其中：基本支出预算838.14万元，占支出总预算的100%，同比增加61.98万元，增长7.99%，支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出科目支出预算584.44万元，占一般公共预算支出总额的69.73%，同比增加45.97 万元，增长8.54%；

2.社会保障和就业科目支出预算136.52万元，占支出总预算的16.29%，同比减少1.59万元，下降1.15%；

3.卫生健康支出科目支出预算49.77万元，占支出总预算的5.94%，同比增加17.25万元，增长53.04%；

4.住房保障科目支出预算67.40万元，占支出总预算的8.04%，同比增加0.35元，增长0.52%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出838.14万元，同比增加61.98万元，增长7.99%。其中：人员经费支出822.58万元，公用经费15.56万元。

按部门预算支出经济科目划分，共分为3类，其中：

（1）工资福利支出预算816.29万元，占基本支出预算的97.39?%，同比增加61.11万元，增长8.09%；

（2）商品和服务支出预算15.56万元，占基本支出预算的1.86%，同比增加0.7万元，增长4.71%；

（3）对个人和家庭的补助支出预算6.29万元，占基本支出预算的0.75%，同比增加0.17万元，增长2.78%。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

教育支出584.44万元，全部是基本支出预算。主要用于我校为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位2024年政府采购预算总金额0万元，与上年持平。

（三）国有资产占用情况说明

我单位2024年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.部门整体绩效目标编制情况。

2024年我校计划招生150人，确保水井坑、金鼓社区及钦州港中心商业区流动人口适龄儿童入学率达到100%，并完成相应阶段学习教育。

2.部门预算项目绩效目标编制情况。

2024年我单位当年预算无项目支出，未编制项目绩效目标。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

五、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

九、事业相关运行经费：为保障事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、维修费等日常公用经费支出。

第四部分：钦州港经济技术开发区第二小学2024年部门预算报表

1.8.1部门预算公开表_港区二小.xlsx